共青团广州市委员会2023年度内部审计和固定资产专项审计服务项目采购公告
来源：公告栏-最新通告2024-04-12 11:32:44
根据工作安排，共青团广州市委员会（采购人）对“共青团广州市委员会2023年内部审计和固定资产专项审计服务项目”进行采购，现请符合相关要求及资质的公司报价。
一、采购项目名称
共青团广州市委员会2023年内部审计和固定资产专项审计服务项目
二、项目内容及需求
（一）时间及地点
1.时间：2024年4月至9月
2.地点：广州市内
（二）主办单位
共青团广州市委员会
（三）采购限价
人民币45.45万元（大写：人民币肆拾伍万肆千伍百元整），其中团市委机关20万元；直属事业单位市青年文化宫2.5万元、市少年宫9.95万元、市团校3万元、市青创中心5.5万元、市志愿者行动指导中心2.5万元、广州青年运动史研究和青少年融媒体中心2万元。
注：报价不得超过采购限价，否则作废标处理。
（四）工作内容及要求
根据《共青团广州市委员会内部审计规定》，参照《2024年度广州市内部审计工作指导意见》，内部审计工作办公室拟定共青团广州市委员会关于开展2023年度内部审计和固定资产专项审计的工作方案，审计的年度为2023年度，主要包括：对团市委及所属单位的预算执行进行审计，重点是对财政预决算编制和执行情况、物资采购、工程项目、财政收支、专项资金、非税收入等情况进行审计，对资产台账管理情况、资产实物使用情况等资产管理进行专项审计并协助指导资产清查，其中，团市委机关的具体工作内容及要求如下，各直属事业单位具体工作内容及要求见附件1。
1.2024年6月底前，对团市委机关贯彻落实党中央、国家、省、市有关政策的情况进行审计。对贯彻落实党中央、国家、省、市有关政策规定落实情况进行审计，重点是贯彻落实中央八项规定等厉行节约政策规定和财政“过紧日子”要求的落实情况。检查是否存在违反厉行节约节俭精神，是否存在未经批准私自出境参加会议等情况。
2.2024年6月底前，对团市委机关的重大决策以及年度业务计划执行情况进行审计。对重大事项以及与之相关的大额资金支付业务集体决策和会签情况进行审计，通过对决策过程、执行过程的合规性以及执行的效果进行检查评价，确保经济活动的各业务和事项都经过了适当的授权审批，确保经办人员按照授权的要求和审批的结果办理业务。重点关注审查是否建立及执行集体讨论、民主集中、专业咨询制度。
3.2024年6月底前，对团市委机关2023年度预算执行情况进行审计。对2023年度预算执行情况进行审计，重点审查预算管理的工作程序，明确年度预算的编制、预算执行、预算调整、决算控制和绩效评估等环节是否符合管理要求，财政预决算编制和执行情况，检查是否存在未完整编制收入预算，是否存在未按规定用途使用资金等。
4.2024年6月底前，对团市委机关2023年度财政收支进行审计。对2023年度财政收支进行审计，重点审核收到的财政性经费额度或拨款应及时入账，各类收款行为应合法合规，及时入账，需上缴财政的是否及时上缴；是否建立健全支出（人员支出、公用支出、项目支出等）执行机制，支出事项申报理由充分，实际开支符合有关规定，原始凭证合法有效，会计核算准确；严格各类付款审批，手续齐备，支付准确。对经费支出、借款、差旅费、会议费、接待费、公务卡、培训费、出国（境）费、车辆维修费等重点管控费用的流程节点、岗位分工、管控要求是否设置了重点管控机制；重点是公务支出和公款消费方面。检查是否存在超预算列支公务开销、未按规定科目列支经费，是否存在违规在下属单位列支经费等。
5.2024年6月底前，对团市委机关2023年度采购情况进行审计。重点是政府集中采购和单一来源采购情况。检查是否存在未编、少编政府采购预算，采购货物或服务未进行政府采购，公务用车维修未在政府采购平台上办理手续等；审核各职能科室提交的政府采购预算建议数、政府采购计划、政府采购申请。以及采购审批授权、采购方式是否合规。
6.2024年6月底前，对团市委机关2023年度资产管理情况进行审计。资产管理指单位对货币资金、票据管理、固定资产管理。可重点针对以下事项是否合规进行审核：是否根据单位实际情况制定资产管理相关制度及程序；是否对取得的资产进行验收并办理相关手续；是否对现有资产情况进行登记，完善资产管理信息系统；是否组织相关职能处室定期对资产盘点并编制报告、查找盘盈盘亏原因并落实责任；是否资产处置的相关事宜。重点是资产登记使用和管理情况。检查是存在资产产权不清晰，是否存在未按规定出租出借资产和管理资产等。
7.2024年6月底前，对团市委机关2023年度财务核算进行审计。对2023年度财务管理情况进行审计，重点是会计核算和账务处理情况。检查是否存在未按规定及时记账，往来款项是否清晰、会计核算是否准确等。
8.2024年6月底前，对团市委机关及所属事业单位内部控制及风险管理情况进行审计。对2023年度内部控制及风险管理情况进行审计，重点是审批环节和内部控制。检查是否严格履行监督管理、审批职责，是否完善内部控制制度等；是否制定风险防控措施。
9.2024年6月底前，对团市委机关工程项目管理情况进行审计。对工程项目管理情况进行审计，重点是工程招投标、过程管理和验收、决算环节的管理。检查是否严格按照规定进行招标，是否按照合同和项目进度付款，是否按照规定办理手续、工程项目管理是否合规等。
10.2024年6月底前，对团市委机关固定资产开展专项审计。按照《中央行政事业单位固定资产清查盘点工作指南》（JGSW 03-2020）对2023年度资产台账管理情况、资产实物使用情况等开展专项审计，协助指导资产清查。
11.2024年6月底前，对团市委机关2023年专项资金项目进行审计。一是针对物业管理情况开展专项审计并出具专项审计报告。二是针对“百企千人”港澳大学生实习计划、“关爱特殊少年儿童，提供免费融合教育课程和公开课活动”项目等团市委入选市“十大民生实事”的重点项目和“圆梦计划”、“领头雁”等民生项目和以往审计中发现的相关项目漏洞，重点审查是否按规范流程开展；是否按预算使用，严格履行审核审批程序，建立有效的控制机制;是否有截留、挤占、挪用、套取专项项目资金的情形。
12.2024年6月底前，对团市委机关2023年党费和广州共青团团费进行审计。对2023年党费和团费收缴、使用和管理情况进行审计，其中其中党费重点审计：是否足额收缴党费，足额向上级党组织上缴党费，党费管理是否规范，党费的使用是否符合规定范围，使用是否机关集体讨论，开支审批程序是否到位，是否做到专款专用；团费重点关注：是否严格执行团中央组织部和省团委关于团费收缴、使用和管理的规定要求；是否按时收缴团费；是否严格按规定范围使用团费，做到专人管理，专立帐目，专款专用，定期结算，手续完备。
13.2024年6月底前，对团市委2023年非税收入进行审计。对团市委直属事业单位：广州市团校2023年度非税收入情况进行审计，检查是否按照规定收支两条线，是否及时足额上缴等。
14.2024年6月底前，对团市委个别直属单位开展经济责任审计。对原广州青年运动史研究和青少年融媒体中心主要负责同志开展经济责任审计，并出具审计报告。
15.2024年9月底前，及时开展团市委机关内部审计回头看。针对发现的审计问题进行回头看，对问题进行逐条梳理，找准漏项弱项，督促被审计单位及时整改，并对整改结果进行监督评价，确保推动问题整改到位。2024年9月底前将整改结果书面报送内审领导小组办公室审核后报内审领导小组审批。
16.2024年9月底前，协助团市委机关开展其他专项服务。第三方机构按照合同约定的期限派遣专人现场驻点，协助开展团市委机关的内部审计工作，协助做好对各直属事业单位工程、固定资产、审计整改等工作的督导检查，提供常态化的业务咨询服务和业务指导。
（五）其他要求
1.报价方应先响应采购需求文件的内容，进行报价。
2.采用“统招分签模式”。由中标单位与团市委机关及各下属事业单位在广东政府采购智慧云平台系统进行议价（成交价格不可高于中标价格），完成交易后分别签订合同。
三、报价人资质条件
（一）报价人符合《中华人民共和国政府采购法》第二十二条的规定。
（二）本项目不接受联合体报价。
（三）具有入围广东政府采购智慧云平台审计服务定点服务资格，提供相关依据。
（四）具备同类型案例经验的公司优先，并提交案例材料。
四、采购项目时间
报价材料报送截止时间为2024年4月17日18时
五、报价文件送达地点
请将投标文件（内容包括但不限于公司简介、营业执照复印件（盖章）、单位资质文件、法定代表人证明书及法人授权委托证明书、承办类似项目合同复印件、其他商务资料）按照一式五份（一正四副），密封后在指定时间内送达广州市人民北路875号5楼511室，请在信封或快递信封上注明项目名称和公司（单位）名称。
一、采购项目名称
共青团广州市委员会2023年内部审计和固定资产专项审计服务项目
二、项目内容及需求
（一）时间及地点
1.时间：2024年4月至9月
2.地点：广州市内
（二）主办单位
共青团广州市委员会
（三）采购限价
人民币45.45万元（大写：人民币肆拾伍万肆千伍百元整），其中团市委机关20万元；直属事业单位市青年文化宫2.5万元、市少年宫9.95万元、市团校3万元、市青创中心5.5万元、市志愿者行动指导中心2.5万元、广州青年运动史研究和青少年融媒体中心2万元。
注：报价不得超过采购限价，否则作废标处理。
（四）工作内容及要求
根据《共青团广州市委员会内部审计规定》，参照《2024年度广州市内部审计工作指导意见》，内部审计工作办公室拟定共青团广州市委员会关于开展2023年度内部审计和固定资产专项审计的工作方案，审计的年度为2023年度，主要包括：对团市委及所属单位的预算执行进行审计，重点是对财政预决算编制和执行情况、物资采购、工程项目、财政收支、专项资金、非税收入等情况进行审计，对资产台账管理情况、资产实物使用情况等资产管理进行专项审计并协助指导资产清查，其中，团市委机关的具体工作内容及要求如下，各直属事业单位具体工作内容及要求见附件1。
1.2024年6月底前，对团市委机关贯彻落实党中央、国家、省、市有关政策的情况进行审计。对贯彻落实党中央、国家、省、市有关政策规定落实情况进行审计，重点是贯彻落实中央八项规定等厉行节约政策规定和财政“过紧日子”要求的落实情况。检查是否存在违反厉行节约节俭精神，是否存在未经批准私自出境参加会议等情况。
2.2024年6月底前，对团市委机关的重大决策以及年度业务计划执行情况进行审计。对重大事项以及与之相关的大额资金支付业务集体决策和会签情况进行审计，通过对决策过程、执行过程的合规性以及执行的效果进行检查评价，确保经济活动的各业务和事项都经过了适当的授权审批，确保经办人员按照授权的要求和审批的结果办理业务。重点关注审查是否建立及执行集体讨论、民主集中、专业咨询制度。
3.2024年6月底前，对团市委机关2023年度预算执行情况进行审计。对2023年度预算执行情况进行审计，重点审查预算管理的工作程序，明确年度预算的编制、预算执行、预算调整、决算控制和绩效评估等环节是否符合管理要求，财政预决算编制和执行情况，检查是否存在未完整编制收入预算，是否存在未按规定用途使用资金等。
4.2024年6月底前，对团市委机关2023年度财政收支进行审计。对2023年度财政收支进行审计，重点审核收到的财政性经费额度或拨款应及时入账，各类收款行为应合法合规，及时入账，需上缴财政的是否及时上缴；是否建立健全支出（人员支出、公用支出、项目支出等）执行机制，支出事项申报理由充分，实际开支符合有关规定，原始凭证合法有效，会计核算准确；严格各类付款审批，手续齐备，支付准确。对经费支出、借款、差旅费、会议费、接待费、公务卡、培训费、出国（境）费、车辆维修费等重点管控费用的流程节点、岗位分工、管控要求是否设置了重点管控机制；重点是公务支出和公款消费方面。检查是否存在超预算列支公务开销、未按规定科目列支经费，是否存在违规在下属单位列支经费等。
5.2024年6月底前，对团市委机关2023年度采购情况进行审计。重点是政府集中采购和单一来源采购情况。检查是否存在未编、少编政府采购预算，采购货物或服务未进行政府采购，公务用车维修未在政府采购平台上办理手续等；审核各职能科室提交的政府采购预算建议数、政府采购计划、政府采购申请。以及采购审批授权、采购方式是否合规。
6.2024年6月底前，对团市委机关2023年度资产管理情况进行审计。资产管理指单位对货币资金、票据管理、固定资产管理。可重点针对以下事项是否合规进行审核：是否根据单位实际情况制定资产管理相关制度及程序；是否对取得的资产进行验收并办理相关手续；是否对现有资产情况进行登记，完善资产管理信息系统；是否组织相关职能处室定期对资产盘点并编制报告、查找盘盈盘亏原因并落实责任；是否资产处置的相关事宜。重点是资产登记使用和管理情况。检查是存在资产产权不清晰，是否存在未按规定出租出借资产和管理资产等。
7.2024年6月底前，对团市委机关2023年度财务核算进行审计。对2023年度财务管理情况进行审计，重点是会计核算和账务处理情况。检查是否存在未按规定及时记账，往来款项是否清晰、会计核算是否准确等。
8.2024年6月底前，对团市委机关及所属事业单位内部控制及风险管理情况进行审计。对2023年度内部控制及风险管理情况进行审计，重点是审批环节和内部控制。检查是否严格履行监督管理、审批职责，是否完善内部控制制度等；是否制定风险防控措施。
9.2024年6月底前，对团市委机关工程项目管理情况进行审计。对工程项目管理情况进行审计，重点是工程招投标、过程管理和验收、决算环节的管理。检查是否严格按照规定进行招标，是否按照合同和项目进度付款，是否按照规定办理手续、工程项目管理是否合规等。
10.2024年6月底前，对团市委机关固定资产开展专项审计。按照《中央行政事业单位固定资产清查盘点工作指南》（JGSW 03-2020）对2023年度资产台账管理情况、资产实物使用情况等开展专项审计，协助指导资产清查。
11.2024年6月底前，对团市委机关2023年专项资金项目进行审计。一是针对物业管理情况开展专项审计并出具专项审计报告。二是针对“百企千人”港澳大学生实习计划、“关爱特殊少年儿童，提供免费融合教育课程和公开课活动”项目等团市委入选市“十大民生实事”的重点项目和“圆梦计划”、“领头雁”等民生项目和以往审计中发现的相关项目漏洞，重点审查是否按规范流程开展；是否按预算使用，严格履行审核审批程序，建立有效的控制机制;是否有截留、挤占、挪用、套取专项项目资金的情形。
12.2024年6月底前，对团市委机关2023年党费和广州共青团团费进行审计。对2023年党费和团费收缴、使用和管理情况进行审计，其中其中党费重点审计：是否足额收缴党费，足额向上级党组织上缴党费，党费管理是否规范，党费的使用是否符合规定范围，使用是否机关集体讨论，开支审批程序是否到位，是否做到专款专用；团费重点关注：是否严格执行团中央组织部和省团委关于团费收缴、使用和管理的规定要求；是否按时收缴团费；是否严格按规定范围使用团费，做到专人管理，专立帐目，专款专用，定期结算，手续完备。
13.2024年6月底前，对团市委2023年非税收入进行审计。对团市委直属事业单位：广州市团校2023年度非税收入情况进行审计，检查是否按照规定收支两条线，是否及时足额上缴等。
14.2024年6月底前，对团市委个别直属单位开展经济责任审计。对原广州青年运动史研究和青少年融媒体中心主要负责同志开展经济责任审计，并出具审计报告。
15.2024年9月底前，及时开展团市委机关内部审计回头看。针对发现的审计问题进行回头看，对问题进行逐条梳理，找准漏项弱项，督促被审计单位及时整改，并对整改结果进行监督评价，确保推动问题整改到位。2024年9月底前将整改结果书面报送内审领导小组办公室审核后报内审领导小组审批。
16.2024年9月底前，协助团市委机关开展其他专项服务。第三方机构按照合同约定的期限派遣专人现场驻点，协助开展团市委机关的内部审计工作，协助做好对各直属事业单位工程、固定资产、审计整改等工作的督导检查，提供常态化的业务咨询服务和业务指导。
（五）其他要求
1.报价方应先响应采购需求文件的内容，进行报价。
2.采用“统招分签模式”。由中标单位与团市委机关及各下属事业单位在广东政府采购智慧云平台系统进行议价（成交价格不可高于中标价格），完成交易后分别签订合同。
三、报价人资质条件
（一）报价人符合《中华人民共和国政府采购法》第二十二条的规定。
（二）本项目不接受联合体报价。
（三）具有入围广东政府采购智慧云平台审计服务定点服务资格，提供相关依据。
（四）具备同类型案例经验的公司优先，并提交案例材料。
四、采购项目时间
报价材料报送截止时间为2024年4月17日18时
五、报价文件送达地点
请将投标文件（内容包括但不限于公司简介、营业执照复印件（盖章）、单位资质文件、法定代表人证明书及法人授权委托证明书、承办类似项目合同复印件、其他商务资料）按照一式五份（一正四副），密封后在指定时间内送达广州市人民北路875号5楼511室，请在信封或快递信封上注明项目名称和公司（单位）名称。
六、安排评审
（一）评审时间
2024年4月18日
（二）评审地点
广州市人民北路875号5号楼5楼
七、采购人的名称、地址
采购人：共青团广州市委员会
地 址：广州市人民北路875号5号楼5楼
联系人：简薇
电 话：020-81368465
2024年4月18日
（二）评审地点
广州市人民北路875号5号楼5楼
七、采购人的名称、地址
采购人：共青团广州市委员会
地 址：广州市人民北路875号5号楼5楼
联系人：简薇
电 话：020-81368465
八、其他
共青团广州市委员会
2024年4月12日
2024年4月12日